ARCA avanzaría con una denuncia penal contra la AFA por presuntas facturas apócrifas
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) avanza en la presentación de una denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por la supuesta utilización de facturación apócrifa vinculada a obras declaradas en el predio de Ezeiza.
Según fuentes cercanas a la investigación, el organismo detectó comprobantes emitidos por distintas firmas que facturaron montos millonarios por trabajos que no se habrían realizado o que habrían sido adjudicados a empresas sin estructura operativa ni respaldo económico suficiente para concretarlos.
Empresas bajo la lupa
Entre las firmas observadas figura Meroka SRL, que facturó alrededor de 7 millones de pesos por supuestas obras. De acuerdo con la documentación presentada, la empresa registra actividades comerciales diversas —como gastronomía, bebidas y venta de cereales— y no tendría bienes ni personal declarado compatibles con tareas de construcción.
También fue mencionada Maxstore SA, que emitió comprobantes por unos 23 millones de pesos por trabajos de obra y pintura, aunque declararía actividades vinculadas a la comercialización de electrodomésticos y equipos electrónicos. Según ARCA, no fue localizada en su domicilio fiscal.
Otra sociedad señalada es Central Hotel SRL, que facturó 9,6 millones de pesos por presuntas obras pese a tener como actividad registrada el rubro hotelero y gastronómico, sin empleados declarados ni capacidad económica acorde a los montos facturados.
El organismo decidió avanzar con la denuncia luego de que la AFA rechazara entregar el listado del personal que habría ingresado al predio para ejecutar las obras investigadas. Desde la entidad argumentaron que parte de esa información es de carácter reservado y que ciertos accesos deben clasificarse como “privados confidenciales”.
Antecedentes y otras causas
La nueva presentación se sumaría a un expediente previo iniciado por ARCA contra la AFA por presunta retención indebida de aportes y tributos nacionales entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.
En esa causa interviene el juez Diego Amarante, quien citó a declaración indagatoria al presidente de la AFA, Claudio Tapia, y al tesorero Pablo Toviggino, además de dictarles la prohibición de salida del país. Las audiencias fueron fijadas para el 5 y 6 de marzo.
Según ARCA, la AFA habría actuado como agente de retención y percepción de impuestos y recursos de la seguridad social sin depositar los fondos dentro del plazo legal. El monto total bajo investigación superaría los 19.300 millones de pesos, tras una ampliación de la denuncia original.
La respuesta de la AFA
En un comunicado reciente, la AFA negó “rotundamente” la existencia de deudas fiscales exigibles y sostuvo que las obligaciones fueron canceladas de manera voluntaria antes de sus vencimientos. La institución cuestionó que el organismo recaudador intente encuadrar la situación como un delito penal tributario y remarcó que se trata —según su postura— de un caso administrativo y no de una maniobra fraudulenta.
Por su parte, ARCA mantiene que la falta de depósito en tiempo oportuno configuraría el delito de omisión, al tratarse de fondos retenidos en carácter de agente ante el Estado. La causa continuará su curso en la Justicia federal.